| 关于大庆市2006年财政决算和2007年财政预算（草案）的报告 | |
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—— 2007年2月2日在大庆市第八届人民代表大会第一次会议上
大庆市财政局
各位代表：
受市政府委托，向大会报告2006年财政决算和2007年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2006年财政决算
2006年，在市委、市政府的正确领导下，全市财政部门认真贯彻落实市七届人大五次会议精神，牢固树立和落实科学发展观，依法理财，积极开辟财源，增强财政保障能力，圆满完成了全年工作任务。
全市地方财政总收入84亿8690万元，为预算的141.87%，比上年增长（以下简称“增长”）21.68%；总支出84亿7145万元，为预算的141.62%，增长21.96%；净结余1545万元。其中：市区地方财政总收入69亿3933万元，为预算的140.85%，增长18.85%；总支出69亿2746万元，为预算的140.61%，增长18.8%；净结余1187万元。县级地方财政总收入15亿4757万元，为预算的146.67%，增长36.27%；总支出15亿4399万元，为预算的146.33%，增长38.48%；净结余358万元。全市共上缴中央、省级税费469.7亿元，增长29.7%，其中：上缴中央383.9亿元，增长29.4%；上缴省85.8亿元，增长30.9%。
市本级（不含高新区和五个区，下同）地方财政总收入56亿8493万元，为预算的142.54%，增长21.03%；总支出56亿7567万元，为预算的142.31%，增长20.98%；净结余926万元。
高新区地方财政总收入6亿716万元，为预算的112.1%，增长15.89%；总支出6亿582万元，为预算的111.86%，增长15.75%；净结余134万元。
市本级各项收入执行情况
（一）一般预算总收入49亿2946万元，为预算的127.11%，超收10亿5128万元。其中：
——增值税、营业税、企业所得税、个人所得税3亿6397万元，为预算的107.05%，超收2397万元。主要是经济增长和加强征管增收。
——城市维护建设税和专项收入23亿1300万元，为预算的143.98%，超收7亿655万元。主要是原油高价位使城建税和教育费附加超收。
——其他税费收入5亿7849万元，为预算的138.34%，超收1亿6034万元。主要是财税等部门加强征管使契税、房产税、印花税、行政事业性收费和罚没收入增加。
——一般预算调拨收入16亿7400万元，为预算的110.6%，超收1亿6042万元。主要是中央调资补助和各区上解增加。
（二）基金预算总收入7亿5547万元，为预算的686.79%，超收6亿4547万元。主要是油公司缴纳改变用途土地出让金和用地量增加使土地有偿使用收入增加。
市本级各项支出执行情况
（一）一般预算总支出49亿9510万元，为预算的128.8%，超支11亿1692万元。其中：
——基本建设支出4亿4979万元，为预算的214.19%，超支2亿3979万元。主要是城市基础设施建设投入增加。
——企业挖潜改造支出7500万元，与预算持平。
——科技三项费及科学事业费5160万元，与预算持平。
——农林水、气象支出1亿3884万元，为预算的104.39%，超支584万元。主要是目标奖、抗旱和新农村建设支出增加。
——教育支出7亿1082万元，为预算的105.62%，超支3782万元。主要是目标奖增加支出。
——各部门事业费及行政管理费支出9亿9956万元，为预算的117.12%，超支1亿4611万元。主要是目标奖增加支出。
——抚恤和社会保障支出7339万元，为预算的62.19%，少支出4461万元。主要是向上争取资金较多，节约了本级支出。
——公检法司支出5亿6155万元，为预算的119.48%，超支9155万元。主要是目标奖及对公安交通设施的投入加大。
——城市维护费支出1亿2418万元，为预算的154.32%，超支4371万元。主要是供热工程改造、世纪大道无障碍通行等工程以及取消排水管网收费后对城市排水公司的补贴增加。
——政策性补贴支出104万元，与预算持平。
——专项支出5亿7590万元，为预算的113.01%，超支6630万元。主要是教育费附加、排污费超收后支出增加。
——其他支出5亿8067万元，为预算的926.85%，超支5亿1802万元。主要是超收后安排了预算调节资金5亿元。
——一般预算调拨支出6亿5276万元，为预算的101.93%，超支1239万元。主要是目标奖对区补助增加支出。
（二）基金预算总支出6亿8057万元，为预算的618.7%，超支5亿7057万元。主要是土地有偿使用收入超收后支出增加。
高新区各项收入执行情况
（一）一般预算总收入5亿4629万元，为预算的111.12%，超收5469万元。其中：
——增值税、营业税和企业所得税2亿8053万元，为预算的104.68%，超收1253万元。主要是经济增长和加强征管增收。
——个人所得税2326万元，为预算的105.73%，超收126万元。主要是企业效益增长，职工收入增加。
——城市维护建设税和专项收入6408万元，为预算的106.8%，超收408万元。主要是原油高价位使城建税和教育费附加超收。
——其他税费收入5160万元，为预算的129%，超收1160万元。主要是加强征管使收入增加。
——一般预算调拨收入1亿2682万元，为预算的124.82%，超收2522万元。主要是营业税返还超收。
（二）基金预算总收入6087万元，为预算的121.74%，超收1087万元。主要是用地量增加使土地有偿使用收入增加。
高新区各项支出执行情况
（一）一般预算总支出5亿4495万元，为预算的110.85%，超支5335万元。其中：
——基本建设支出2亿51万元，为预算的123.47%，超支3811万元。主要是加大了园区广场基础设施建设投入。
——企业挖潜改造支出2159万元，为预算的71.97%，短支841万元。主要是减少了对企业股权投资、项目匹配。
——科技三项费支出1915万元，为预算的95.75%，短支85万元。
——各部门事业费及行政管理费支出1亿204万元，为预算的104.98%，超支484万元。主要是目标奖增加支出。
——抚恤和社会保障支出321万元，为预算的214%，超支171万元。主要是加大了民政公益事业的投入力度。
——公检法司支出1034万元，为预算的295.43%，超支684万元。主要是增加了消防特勤站建设投入。
——城市维护费支出4060万元，为预算的135.33%，超支1060万元。主要是城区管护面积增大。
——专项支出1928万元，为预算的107.11%，超支128万元。主要是教育费附加超收后同收同支。
——债务利息支出6011万元，为预算的89.72%，短支689万元。主要是争取国家贷款贴息增加，节约了本级利息支出。
——其他支出364万元，为预算的182%，超支164万元。主要是加大了部分困难企业的扶持力度。
——一般预算调拨支出6448万元，为预算的107.47%，超支448万元。主要是对各区的税返增加。
（二）基金预算总支出6087万元，为预算的121.74%，超支1087万元。主要是土地有偿使用收入超收后支出增加。
2006年，全市各级财政部门认真履行职责，狠抓增收节支，深化财政改革，强化财政监督，努力提高资金使用效益，促进了全市经济发展和社会进步。
一是坚持壮大财政实力，努力促进财政与经济的协调发展。加强与税务、公安、房产等部门协作，强化零散税源征管，营业税、城镇土地使用税、车船使用税、契税等增收较多；清理各项税收优惠政策，严厉打击偷、逃、骗、抗税行为，保证了各项收入及时足额入库。加大了土地有偿使用收入等重点费种的征收力度，严格控制减免，堵塞收费漏洞，收费收入超收3.8亿元。努力涵养财源项目，投入资金6081万元，夯实了工业园区基础设施建设，改善了投资环境；申报了31个市县重点财源项目，省财政厅确定重点扶持项目9个。同时，与有关部门一道，以项目为载体，共争取国家和省专项扶持资金8亿3594万元。
二是坚持以人为本，努力提高财政服务社会的水平。全市投入中小学危房改造资金2027万元，争取省级资金3019万元，完成了45所学校危房改造任务，寄宿制学校全部实现集中供热。认真落实免除贫困生杂费、课本费及寄宿生生活补助等政策，全市共有5.5万名困难学生受益。启动市区低保对象大病救助工作，对市区未参加基本医疗保险的低保对象，按病种给予定额补贴；推进廉租住房货币化补贴工作，为559户低保对象发放租金补助59万元；启动农村低保工作，为市区1.1万名农村低保对象发放资金69万元；落实各项就业政策资金补贴，为下岗失业人员支付社会保险补贴、再就业培训补贴等6098万元。为全市城市公交车、出租车、农村客运班车、国有林场及渔业场户，发放燃油补贴2846万元。
三是大力落实各项惠农政策，推动城乡和谐快速发展。投入资金2亿757万元，加快实施抗旱保收田、安全饮水工程、通乡通村路等项目，大力支持了新农村建设。在全部免征农业税基础上，继续做好粮食补贴和新增粮食直补、综合直补资金发放工作，全市累计发放1亿6882万元，兑付率99%。顺利完成良种补贴发放工作，共为全市农民发放补贴1550万元。深化农村综合配套改革，启动财政补贴农民资金“一折通”工作，今后所有财政补贴农民资金将全部通过“一折通”直接发放到农民手中。投入资金1400万元，在全省率先开展了农村新型合作医疗。严格农村收费及价格管理，保护农民利益。加强农村“一事一议”工作，规范资金使用及管理办法，改善了农村基础设施条件。
四是深化财政改革，创新财政管理制度，公共财政体系建设步伐加快。进一步完善集中支付制度，严格规范了业务程序，全年核算20亿7200万元，拒付和规范不合理支出151笔3466万元。加强投资评审管理，出台了《项目评审现场跟踪实施方案》，对概算额度较大、人民群众关心的工程进行现场跟踪评审，提高了评审质量。2006年，共审查各类项目246个，净审减3亿1102万元，审减率12.99%。构建政府采购平台，推动政府采购信息网络技术建设，为实现网上采购奠定了基础；实行协议供货制度，并扩大了范围。市本级共完成采购项目3040个，采购金额18亿4208万元，节支1亿3174万元，节支率7.15%。另外，按照财政部和省财政厅要求，认真推进了政府收支分类改革等工作。
回顾过去一年的工作，我们深刻感受到，所有工作成绩的取得，是市委、市政府正确领导的结果，是市人大法律监督和市政协民主监督的结果，是中省直大企业和社会各界关心支持的结果！同时，按照市委、市人大、市政府的要求，我们也认识到，财政工作还有一些差距和问题，主要是预算编制细化程度不够、财政改革仍需进一步深化等。这些都需要在今后工作中进一步改进。
二、2007年财政预算（草案）
2007年的财政工作，既有有利条件，也有不利因素。有利条件是，全市经济持续快速稳定增长，哈大齐工业走廊建设步伐加快，地方重点工业项目逐步达产达效，国际原油保持较高价位等，都为财政收入增长提供了有力的保障。今年的预算是按照每桶原油53美元编制的，比2006年每桶增加18美元，市本级财政收入可增加6.3亿元；另外，油公司改变用途土地出让金增加2亿元，中央调资补助增加2亿元，营业税、个人所得税、罚没收入等增收7000万元，以上共计约11亿元。不利因素：一是2007年市本级原油计税产量下降220万吨，将减收1.2亿元；钢材、水泥等材料价格上涨及油田含水量增加导致油田生产成本上升，市本级将减收2亿元。二是人民币升值影响大。2006年，人民币对美元已升值3个多百分点，而且继续升值趋势明显，2007年，按人民币平均升值5%测算，市本级将减收1亿元。三是财政支出压力大，刚性支出增长快。2006年，人员经费、公用经费、社会保障、对区税收返还和补助、专项上解等刚性支出已达32亿元，2007年将达到33.7亿元。在保证刚性支出的同时，还要保证经济建设和各部门事业发展需要，财政收支矛盾十分突出。四是债务压力大。目前，市本级债务已陆续进入还债期。2007年，应偿还债务本息达3亿多元，将会对预算执行带来冲击。综上所述，除专款专用外，2007年市本级财政收入只比2006年增加2.8亿元，而且预算原油价格已经很高，超收的潜力很小，财政形势比较严竣。
根据市委、市政府对财政工作的总体要求和《大庆市财政预算编制基本原则》，结合全市经济发展趋势和财政形势，我们遵循“量入为出，增收节支，集中财力办大事”的原则，并根据国家2007年政府收支分类改革新科目，编制了2007年财政预算草案。
全市地方财政总收入和总支出均安排72亿2837万元，比上年预算增长（以下简称“增长”）20.84%。其中：市区地方财政总收入和总支出均安排57亿9130万元，增长17.55 %。县级地方财政总收入和总支出均安排14亿3707万元，增长36.19%。
市本级地方财政总收入和总支出均安排46亿7378万元，增长17.19% ，收支平衡。
高新区地方财政总收入和总支出均安排6亿元，增长10.78% ，收支平衡。
市本级主要收入项目安排情况
（一）一般预算总收入43亿6378万元，增长12.52%，增加4亿8560万元。其中：
——税收收入19亿1135万元，增长9.88%，增加1亿7185万元。
——非税收入7亿995万元，增长13.57%，增加8485万元。
——转移性收入17亿4248万元，增长15.12%，增加2亿2890万元。主要是中央调资补助增加。
（二）基金预算总收入3亿1000万元，增长181.82%，增加2亿元。主要是油公司缴纳改变用途土地出让金。
市本级主要支出项目安排情况
（一）一般预算总支出43亿6378万元，增长12.52%，增加4亿8560万元。其中：
——一般公共服务支出4亿8282万元，增长7.5%，增加3367万元。主要是2006年目标奖翘尾增加。一般公共服务支出主要包括党委、人大、政协、纪检监察、政府各部门及各民主党派的支出。
——公共安全支出4亿2551万元，增长6.2%，增加2485万元。主要是2006年目标奖翘尾增加。公共安全主要包括公检法司及劳改劳教等部门。
——教育支出12亿7410万元，增长4.78%，增加5811万元。主要是2006年目标奖翘尾及教育费附加安排的支出增加。
——科学技术支出5457万元，增长0.46%，增加25万元。其中科技三项费安排5000万元，与上年持平。
——社会保障和就业支出1亿7913万元，增长2.8%，增加488万元。主要是养老保险支出增加。
——医疗卫生支出1亿6164万元，增长1.72%，增加274万元。主要是医疗保险支出增加。
——城乡社区事务支出1亿3140万元，增长28.2%，增加2890万元。主要是新增路桥、绿地等养护支出增加。
——农林水事务支出1亿3500万元，增长3.77%，增加490万元。
——工业商业金融等事务支出1亿4565万元，增长19.88%，增加2415万元。主要是信用社红利补贴、自来水公司及城市排水公司补贴等支出增加。其中企业挖潜支出7500万元，与上年持平。
——国防、文化体育与传媒、环境保护及交通运输支出1亿435万元，增长7.98%，增加771万元。主要是2006年目标奖翘尾增加。
——其他支出5亿8365万元，增长74.85%，增加2亿4985万元。主要是预留中央补助规范公务员工资。
——转移性支出6亿8596万元，增长7.12%，增加4559万元。主要是2006年目标奖翘尾对区补助和上解省支出增加。
（二）基金预算总支出3亿1000万元，增长181.82%，增加2亿元，同收同支。
高新区主要收入项目安排情况
（一）一般预算总收入5亿5000万元，增长11.88%，增加5840万元。其中：
——税收收入3亿9850万元，增长8.58%，增加3150万元。
——非税收入4016万元，增长74.61%，增加1716万元。
——转移性收入1亿1134万元，增长9.59%，增加974万元。
（二）基金预算总收入5000万元，与上年持平。
高新区主要支出项目安排情况
（一）一般预算总支出5亿5000万元，增长11.88%，增加5840万元。其中：
——一般公共服务支出2亿430万元，增长27.78%，增加4441万元。主要是2006年目标奖翘尾及偿还债务利息增加。
——公共安全支出300万元，与上年持平。
——教育支出1900万元，增长5.56%，增加100万元。主要是教育费附加同收同支。
——科学技术支出2000万元，与上年持平。
——社会保障和就业支出150万元，与上年持平。
——城乡社区事务支出1亿8020万元，减少4.26%，减少801万元。主要是基本建设规模缩减。
——工业商业金融等事务支出3000万元，与上年持平。
——文化体育与传媒支出50万元，减少50%，减少50万元。
——其他支出1150万元，增长15%，增加150万元。
——转移性支出8000万元，增长33.33%，增加2000万元。主要是对各区税返增加。
（二）基金预算总支出5000万元，与上年持平，同收同支。
三、弘扬求真务实精神，更新观念，创新机制，努力完成2007年财政工作任务
2007年，全市财政部门将认真贯彻市第七次党代会和第八届一次人代会精神，按照市委、市政府的部署，围绕五个“新跨越”和六大任务，坚持以人为本、全面落实科学发展观，大力培植财源，增收节支，保持财政收入稳定增长；依法理财、合理用财，努力促进全市各项事业持续、快速、和谐发展。
（一）强化征管，壮大收入，增强财政保障经济社会发展的能力。
2007年，增收潜力小，增支因素多，必须通过强化征管，使地方税种应收尽收，确保财政收入的稳定增长。一是加强协作，联合征收。协调公安、税务、社区等部门，发挥各自职能，联合办税，加强个体零散税源征管，加大建筑业、房地产业、修缮业营业税的征收力度；逐步建立财税银库管理协调运行机制，分步实现信息共享，监控重点行业、重点税源和重点环节；继续扩大以票治税范围，推广税控收款机。二是依法征税，堵塞漏洞。强化税政监管职能，大力整顿和规范税收秩序，坚决制止越权减免；加大惩处力度，严厉打击偷逃抗骗税等行为；清理到期税收优惠政策，对采取更名注册、异地注册、租用下岗证以取得免税发票等套取优惠政策的行为进行专项治理，捍卫税法的严肃性，维护税负公平。三是扩大宣传，营造氛围。要通过宣传、曝光正反面典型，奖励纳税大户，营造良好的税收征管舆论和社会氛围，提高全民纳税意识。同时，按照国家有关要求，还要做好历史欠税豁免等工作。
（二）培育财源和争取上级支持并举，促进全市经济发展。
认真研究并落实“十一五”期间国家促进产业发展、经济增长的各项税收政策，抓住国家振兴东北等老工业基地、社会主义新农村建设及省里“哈大齐工业走廊”建设、财源建设等有利契机，加强对优惠政策的跟踪问效，充分发挥政策对经济的调控和推动作用。在用足用活各项政策的基础上，加大向上争取力度。在政策、项目的争取上，以我市石油石化产业的重要地位为载体；在资金的争取上，以项目建设为载体，尽可能最大限度争取政策、项目和资金扶持，壮大地方经济建设资金规模，解决发展资金短缺问题。同时，结合新农村建设，加大财源建设力度。对几年来财源建设情况进行全面总结，分析其对财政的贡献率及存在的问题，明确今后的努力方向和重点；狠抓项目论证，提升财源项目水平，鼓励和扶持自主创新项目，切实提高财源项目的财政贡献率；和组织部门一道，加强对财源建设的考核。经营好城市公共设施资源，继续加强城市空间广告、道路桥梁冠名、大型公共基础设施等市场化经营，努力提高经济效益，使经营城市成为财政更具实效性的增收渠道。认真落实支持循环经济发展的政策措施，按照国家关于矿山环境治理和生态恢复责任机制有关精神，抓住省里将我市列为试点城市的机会，积极协调，研究建立生态环境恢复保证金制度，加强环境保护，改善投资环境，增强可持续发展能力。
（三）创新机制，深化改革，提高财政管理水平。
以推进公共财政体系建设为重点，深化和完善各项财政改革。继续深化预算制度改革，逐步建立健全支出标准体系；根据政府收支分类改革要求，按照新的收支科目编制预算，使政府预算做到反映全面、公开透明、便于监督。健全政府采购制度，严格执行政府采购预算，进一步扩大政府采购规模，逐步将设计、物业管理、专业咨询等服务项目纳入采购范围；完善市级协议供货制度，并在县区全面推广；逐步扩大公开招标比例；规范政府采购资金拨付程序，加强政府采购资金管理。完善财政投资评审制度，建立评审项目的立项、评审、稽核等相互制约机制；对评审结果进行会审，增强透明度；加大现场跟踪评审力度；逐步建立询价体系，及时了解价格信息，提高评审准确性；加强评审人员的考核、奖惩；主动接受监察、审计等部门的监督，加强评审机构与相关部门的横纵向联系，将评审过程置于社会监督之下，更好地为政府节约资金。积极稳妥地推进集中支付制度改革，逐步扩大集中支付范围；加强资金支出的审核，确保支出方向、支出程序和支出内容合法有效，切实把住支出关。继续深化收支两条线管理改革，严格执行行政事业性收费减免审批程序，加强非税收入征管稽查，强化执收单位的预算管理。
（四）依法理财，跟踪问效，提升财政监管能力。
建立健全财政内部循环监督体系，进一步完善事前审核、事中监控与事后稽查相结合的全过程监督制约机制。按照“预算控制、部门联审、专项审计、社会监督”等原则，对财政支出进行监管，确保资金安全。对近年的企业补贴、教科文卫、公检法、社保、农业等专项资金的使用情况进行检查，深入分析项目资金的使用效果，算成本账，算细账，提高资金使用效益。对公用经费支出情况进行调研分析，提出符合实际的支出标准。加强国有资产收益监管；按照国家和省的要求，全力推进行政事业单位资产清查工作，全面摸清家底，建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的运行机制，为编制财政预算，加强国有资产收益管理，规范收入分配秩序创造条件。
各位代表，各位委员，2007年的财政工作任务仍然繁重而艰巨，我们将以饱满的热情和务实的作风，全面贯彻“三个代表”重要思想，振奋精神，科学理财，努力完成本次会议确定的各项任务，为促进全市经济和社会事业的和谐发展做出更大贡献！
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